无障碍
根据相关文件要求，县财政局高度重视、精心组织，认真总结2025年工作总结和2026年工作计划，现将有关情况报告如下：
一、2025年工作总结
（一）1-11月财政收支完成情况
1.1-11一般公共预算收支完成情况。截至2025年11月末全县一般公共预算收入完成31085万元，完成年初预算数51688万元的60.1%，较上年同期42178万元减收11093万元，下降26.3%。其中：税收收入完成18069万元，较上年同期18353万元减收284万元，下降1.5%；非税收入完成13016万元，较上年同期23825万元减收10809万元，下降45.4%。
2.1-11月政府性基金预算收支完成情况。截至2025年11月末全县政府性基金收入完成6938万元，较上年同期1803万元增收5135万元，增长284.8%,完成年初预算数78620万元的8.8%。政府性基金支出完成41299万元，较上年同期21242万元增支20057万元，增长94.4%，完成年初预算数18588万元的222.2%。
截至2025年11月末，全县政府性债务余额435514万元，其中：政府债务435014万元（一般债务96049万元、专项债务338965万元），或有债务500万元。2025年地方政府债券本息应付数为38714万元，其中：本金应付数25744万元，利息及兑付手续费应付数12970万元（一般债券2949万元，专项债券10021万元）。到期本息已全额纳入财政年初预算，按时足额偿还。
（三）基层“三保”责任落实情况
2025年全县“三保”年初预算数（省级反馈数）为164221万元，其中：“保基本民生”年初预算数为65179万元；“保工资”年初预算数为95668万元；“保运转”年初预算数为3374万元。截至2025年11月末，我县“三保”支出完成143048万元，完成省级认定需求数的164221万元的87.1%。其中：“保基本民生”支出完成52319万元，支出率为80.3%；“保工资”支出完成88932万元，支付率为93.0%；“保运转”支出完成1797万元，支付率为53.3%。全县已足额保障国家和省定政策的“三保”支出。在执行中，库款调度优先保障“三保”支出，坚持先保“三保”支出，再保其他的原则，确保全县法定工资于每月10日前足额正常发放，确保农村和城市最低生活保障等民生资金按时足额兑付。
（四）其他重点工作开展情况
一是紧盯年初目标，努力完成目标任务。紧盯25家重点企业和35个重点项目，加强部门协同联动，强化税收征收力度，确保税收能收尽收。梳理闲置可盘活国有资源（资产），创新优化盘活方式，持续加大盘活力度，增加全县可用财力。深入分析研究上级政策资金支持方向，鼓励全县职能部门积极向上争取项目。二是实施国有企业负债规模和资产负债率双重管控，推进平台类国有企业市场化、实体化转型，稳妥压降平台数量和债务规模，巍山县已完成退台3户，2025年仅剩1户平台企业。统筹推进地方中小金融机构风险化解和改革发展，防范金融类风险向财政领域传导，规范政府和社会资金合作新机制，稳妥化解存量PPP项目。严肃财经纪律，健全完善财会监督体系和工作机制，强化监督成果在财政资金分配中的作用。三是持续推动财税体制改革，提升财政治理效能。持续推进零基预算改革，全面取消预算安排和资金分配基数，以零为基点编制预算，建立重点保障事项清单和项目轻重缓急排序机制，强化预算管理。严格落实“无预算不支出”的原则，根据人大常委会批复的预算执行。严格落实党政机关厉行节约反对浪费条例和省委省政府严格落实过紧日子要求，切实硬化预算管理二十条措施，压缩一般性支出，“三公”经费预算根据只减不增的原则，每年以3%的比例进行压减，2025年较上年减少29.5万元，全县2025年计划压减一般公共预算资本性支出512.54万元，计划压减一般公共预算一般性支出243万元，拟压减其他支出74万元，共计拟压减829.54万元用于防范化解地方债务，截至11月末，压减一般公共预算一般性支出143万元，压减一般公共预算资本性支出381万元，全部用于债券还本付息支出。持续推进国有企业改革，推进企业市场化实体化转型，提升企业治理能力，同时加强国企干部人才队伍培养。严格落实“事前问效+事中督效+事后核效”的绩效贯通式管理，不断提升财政资金使用效益。
二、存在的主要困难和问题
（一）财源培植困难，收入组织难度不断加大。近年来受整体经济形势影响，市场低迷，招商引资较为困难，加之全县企业多以农业企业、小微企业为主，纳税数额较低，税收贡献率较小，工业发展由于各种因素存在困境，无法短时间内产生税收贡献。依托财源培植的企业由于经济复苏缓慢，收入增长点较少，而拖欠往年税款的企业成功追缴概率较少，无法达到财源培植预期。闲置的资源资产受整体经济形势影响，市场交易活性较低，资本接收资产的意愿较少，预估出售出让的资源（资产）交易成功率较低。
（二）财政收支矛盾突出，平衡压力巨大。全县近五年除“三保”以外刚性支出需求都在5亿元以上。面对经济复苏缓慢和乡村振兴有效衔接、债务还本付息、刚性支出猛增等多重压力，全县财政收支差距逐年扩大。在预算执行中，需要落实上级政策、“三保”支出、偿还到期债务本息、审计、巡视巡查整改和推进重点工作等，可用财力已经远远无法满足支出需求，县级财力缺口较大，且逐年叠加，实现预算平衡十分困难。
（三）财政风险隐患不断加大。一是国库挂账多，财政支付风险叠加。我县国库暂付款规模大、涉及面广、形成时间长。暂付款清理消化缺乏资金来源支持，已经消化的暂付款已经严重挤占我县可用财力，对我县财政平稳运行产生较大影响，剩余暂付款消化无资金来源，严重影响了财政国库资金正常支付，财政支付风险不断叠加。二是政府债务负担沉重，偿债压力大。偿债高峰期来临，还本付息压力陡增，偿债资金体量较大，而我县资金拨付主要依靠州级调度来维持，离开上级支持，我县财政支付安全面临极大挑战，偿还债务本息给财政造成巨大的压力，财政支付安全面临极大挑战。
三、2026年工作计划
（一）提升政府综合财力，打造健康财政。一是加大收入组织力度，夯实财力基础。持续推进财源培植建设工作，加强财税联动，依法依规组织收入，坚持应收尽收。强化部门联动，坚持“保重点”原则，努力推动县区内重点项目建设，以投入与收入双增长的良性循环为目标，在有限的财力内推动优质项目建设，反哺税收增收。二是加强财政资源统筹，拓展财力来源。全力推进国有资产、资源、资金“三资”盘活利用，积极探索国有资产清查盘活利用新路径，形成可用财力服务稳增长、防风险、保民生。三是强化支出预算管理。坚决落实“过紧日子”要求，硬化预算执行刚性约束，压缩一切不必要开支，厉行节约、精打细算，勤俭办事业，集中财力兜牢“三保”底线，保障债务还本付息和县委重大决策部署。
（二）加强谋划精准发力，打造发展财政。一是牢牢把握国家重大政策利好，认真学习研究财政部推出的一揽子增量政策，统筹谋划、全力以赴，不断加大向上对接衔接力度，积极推动各项政策落地落实。二是全面掌握政策动向，深入分析研究上级政策资金扶持方向，把握中央、省、州财政投资方向、地方可争取空间以及向上争取工作环节等细节，做好研究分析，提高项目资金申报的有效性和精准性，针对中央、省预算内投资、超长期特别国债、专项债券等政策机遇，聚焦“两新”“两重”重点领域加大对上争取力度。三是加强行业主管部门间配合与协作，摸清信息和分配方式，强化协作，发挥整体优势，做深做细项目申报的前期工作，切实提高项目资金申报争取的有效性和精准性，特别是增发国债和专项债券资金。
（三）增进基本民生福祉，打造民生财政。一是全面落实保障和改善民生各项政策，财政资金重点向教育、农林水、社会保障、卫生健康等领域倾斜。二是认真落实各项惠农补贴政策，实施乡村振兴战略，加大美丽宜居乡村、农村生活污水、生活垃圾污染治理投入，切实改善农村生产生活环境。三是加大教育投入，提高义务教育经费保障水平，支持普通高中改善基本办学条件，加快建设高质量教育体系。四是实施好就业优先政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。五是落实社会保障各项政策，足额保障机关事业单位养老保险及城乡居民养老保险。强化特殊群体保障和救助，支持做好优抚对象补助，支持残疾人和民政事业以及退役军人事务等方面的保障工作。六是推动医疗保障服务能力建设，足额落实职工医疗保险、城乡居民医疗保险、计划生育家庭扶助等配套资金，全力保障农村妇女“两癌”免费检查及基本药物零差率补助。加快补齐民生领域短板，不断提升人民群众生活品质。
（四）防范风险守底线，打造安全财政。一是坚决兜牢“三保”底线。按照“预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先”五个优先原则,及时足额保障“三保”,确保“三保”不留缺口。二是落实防范化债监督主体责任。压实县级各部门偿债主体责任，密切关注存量债务到期时点，确保还本付息不出问题。三是防范化解金融风险。深入推进融资平台转型升级，健全完善融资担保体系，加大地方金融机构不良贷款处置力度，优化贷款环境，提升市场化投融资能力。四是严控新增暂付款风险。加大暂付性款项消化力度，做好库款运行监测和统计分析，确保库款规模处于合理区间，促进财政可持续发展。
巍山县财政局
2025年12月8日
53292702000113号
