巍山县审计局关于2021年县级部门预算执行全覆盖专项审计调查的结果公告

巍山县审计局关于2021年县级部门预算执行

全覆盖专项审计调查的结果公告

 

根据《中华人民共和国审计法》第十七条的规定，按照全省审计机关的统一安排部署以及2021年度审计项目计划，我局于2021年5月至11月开展了全县预算单位2020年部门预算执行全覆盖专项审计调查工作。现将有关情况公告如下。

一、基本情况

巍山县2021年部门预算执行情况全覆盖审计共采集69家一级预算单位，31家二级预算单位共180套财务电子数据。由我局审计组共转换110套电子账并运用计算机审计模型筛选出11类1375条疑点数据。经审计组初步核查后共下发588条审计疑点提交各单位自查后由审计组进一步核查。核查的重点和内容主要是：单位部门预算资金支出情况、零余额账户资金管理情况、往来款项长期挂账情况、非税收入征缴情况以及财务管理规范性等。核实为问题疑点数29条，问题金额合计3384780.18元。

二、发现的主要问题及整改情况

（一）单位应收个人款项长期挂账12笔1,213,487元。

（二）学校向值班教师违规发放2019-2020学年上学期周末寄宿生安全管理劳务费4笔150,900元。

（三）应缴未缴单位代扣税款涉及2家单位3笔合计75,579.39元。

（四）存量资金未上缴涉及2家单位3笔252,530.19元。

（五）管理不规范问题涉及1家单位1,533,111.6元。

（六）登记死亡人员领取城乡低保30人76,937元、登记死亡人员领取特困补助1人8,859元、公职人员配偶领取城乡低保1人、服刑人员领取城乡低保8人73,376元。

（七）公职人员经商办企业18人。

针对上述审计发现问题，我局依照相关法律法规出具移送处理书1份，整改通知书6份，涉及整改问题11项，金额合计338.48万元。

截至目前，已完成整改问题10项，上缴财政资金44.49万元，调整账务174.37万元，县纪委处理收回1.73万元。经商办企业18人，处理结果为开除1人，辞职1人，企业注销或变更法人代表16人；公职人员在企业参股10人，处理结果为开除1人，辞职1人，企业注销或全部股权转让7人，不属公职人员涉嫌经商办企业和入股清理范围1人。

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