巍山县财政局关于2024年工作总结和2025年工作计划的报告

一、2024年工作总结

（一）2024财政收支完成情况

1.一般公共预算收支完成情况。2024年全县一般公共预算收入完成51176万元，较上年同期50595万元增加581万元，增长1.1%，完成年初预算数51101万元的100.1%，完成州下达财源培植攻坚目标任务52500万元的97.5%。从收入结构看：税收收入完成19958万元，完成年初预算数24628万元的81.1%，完成攻坚目标任务26000万元的76.8%，较上年同期19027万元增收931万元，增长4.9%，占一般公共预算收入的39.0%；非税收入完成31218万元，完成年初预算数26473万元的117.9%，完成攻坚目标任务26500万元的117.8%，较上年同期31568万元减收350万元，减少1.1%，占一般公共预算收入的61.0%。1-12月全县一般公共预算支出完成242398万元，较上年同期272557万元减支30159万元，下降11.1%，完成年初预算数276918万元的87.5%。

2.政府性基金预算收支完成情况。2024全县政府性基金收入完成1900万元，较上年同期4742万元减收2842万元，下降59.9%，完成年初预算数78620万元的2.4%。政府性基金支出完成21409万元，较上年同期20278万元增支1131万元，增长5.6%，完成年初预算数18588万元的115.2%。

3.国有资本经营预算收支完成情况。2024年全县国有资本经营预算总收入9万元，与上年持平。国有资本经营预算支出9万元，与上年同期持平。

（二）抓好财源培植工作。根据《巍山县2024年财源培植攻坚方案》有关要求，从三个方面分解目标任务，分别通过重点企业攻坚预计完成一般公共预算收入20000万元、通过重点项目攻坚预计完成一般公共预算6847.51万元、通过“三资”盘活攻坚预计完成一般公共预算收入23825.54万元。截至2024年12月，财源培植计划中，45家重点企业产生税收12945万元，完成计划数的64.7%；32个重点项目产生财政总收入2308.49万元，完成计划数的18.87%；“三资”清单盘活完成16866.99万元，完成计划数的69.1%。

（三）抓好创优提质工作。根据《中共巍山县委印发<关于开展创优提质工作推动巍山高质量发展的实施方案>的通知》，结合县财政局工作开展情况制定了《巍山县财政局2024年度创优提质重点工作清单》，清单包含两项创优工作三项提质内容。县财政局从绩效管理和预决算公开、基层“三保”责任落实两方面力争上游、创优争先，从一般公共预算收入增速、国资管理及国企改革工作和政府债务风险指标考核工作三个方面推进财政工作提质增效。

（四）抓好贯彻落实过紧日子工作。根据《大理州坚持过紧日子优化支出结构支出防范化解地方债务风险实施方案》县级压减预算支出的相关要求，我县2024年计划压减一般公共预算资本性支出512.54万元，计划压减一般公共预算一般性支出240万元，拟压减其他支出72万元，共计拟压减824.54万元用于防范化解地方债务，截至12月末，已压减支出一般公共预算资本性支出512.54万元，压减一般公共预算一般性支出240万元，压减金额全部用于债务付息支出。

（五）抓好防范化解地方债务风险工作。2024年末，全县地方政府性债务余额382691万元，比2023年末352838万元增加29853万元。其中：政府债务382191万元，或有债务500万元（主要是存量一般债务374万元调整为或有债务）。政府债务中，一般债务98396万元（一般债券95830万元，存量债务2566万元），专项债务283795万元（全部为专项债券）；或有债务中，政府负有担保责任的债务381万元，政府可能承担一定救助责任的债务119万元。年末我县政府债务余额在法定债务限额内，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。

（六）抓好基层“三保”责任落实工作。巍山县财政局扛牢扛实“三保”支出责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在预算编制、执行和库款保障等方面优先保障“三保”支出。巍山县2024年“三保”预算省级认定需求数为163809万元，其中：“保基本民生”64977万元、“保工资”94733万元、“保运转”4099万元。截至12月末我县“三保”支出150342万元，其中：“保基本民生”支出62942万元，“保工资”支出85059万元，“保运转”支出2341万元。

（七）抓好脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接收尾工作。根据政策要求，2024年至2025年，整合试点实施政策范围调整至国家乡村振兴重点帮扶县，其他脱贫县不再延续开展整合试点工作，按照相关涉农资金政策规定规范使用资金。我县2024年起不再执行整合试点政策。截止2024年12月末，全县到位衔接资金11139.57万元，已经分配到项目实施单位11139.57万元，资金下达率为100%。支出11068.78万元，综合报账进度为99.36%。

二、2025年工作计划

（一）加强财税联动，力保完成税收收入目标。一是持续深挖房地产行业，加强对房地产企业的管理，掌握其经营情况及项目建设情况、销售情况，加强税源调查和征管，实时开展收入分析，督促企业及时申报缴纳相应税款；持续推进土增清算税款入库工作。二是持续深挖建筑业。对巍山县2024年财源培植攻坚行动重点项目、固定资产投资项目精准推进税收征管工作，加强对重点项目企业的税源管理、税收分析、风险评估，壮大地方税源动力源泉。三是持续深挖采矿业。加强对矿业企业筹建期的监控及税收征管，确保矿业企业及时纳税。加快推动巍山润丰矿业公司、巍山源鑫矿业公司投产，努力实现资源税、增值税等税收入库。四是加大欠税追缴力度，加强对政府性欠税管理，积极对接自然资源局、水务局等部门，及时组织税款入库。对其他欠税企业跟踪管理，掌握企业欠税清缴能力，采取税收保全等强制措施，引导和督促欠税企业清缴税款，依法履行纳税义务。

（二）加强部门协同，力保完成非税收入目标。一是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力。积极开展国有资产清查工作，盘活县内闲置资产，力争实现资产出租、出借和处置收入，使“资产”变“资本”。二是加快推进补充耕地指标出让进度和土地整治提质改造出让进度，进一步加快耕地开垦费入库。三是公安、交警、纪委等部门要加大违法、违纪案件和车辆违规行为的查处力度，力争实现罚没收入年初预算目标。

（三）加强向上争取力度，全力保平稳运转。各部门主动担当主体责任，充分发挥主观能动性，主动研究各领域财政积极政策，积极向上争资争项，有效缓解财政压力。积极争取国债项目，保障重点项目的资金需求。发挥政策资金导向功能，做好项目的有序申报，谋划一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。

（四）持续优化支出结构，防范系统性风险。一是着力保障“三保”支出。始终坚持“三保”在财政支出中的第一优先顺序，保障县区财政平稳运行。严格执行“三保”预算编审结果，以县级“三保”责任落实情况指标考核为导向，按照考核细则落实落细“三保”支出责任，顺利完成“三保”考核目标，确保“三保”不出任何问题。二是严控新增债务。确保年内还本付息足额支出的同时，严格控制债务增量，依法举债、适度举债、合理举债，科学确定融资标准和规模，坚决防止新增各类隐性债务。贯彻落实“过紧日子”思想，建立节约型预算编制机制，严控一般性支出，“砸锅卖铁”积极筹集化债资金，杜绝发生债务风险。三是紧盯重点支出。按照集中财力办大事原则，在保证“三保”、还本付息等刚性支出的同时，做好重大项目支出保障，保障好县委、县人民政府确定的经济发展、民生事业等重大政策和项目的财政资金，确保全县重大决策部署资金需求“不开天窗”。四是严控项目支出。合理利用绩效管理效能，对执行率低、进度慢、绩效水平差的项目进行压减。对可延期支付的项目采取延期支付方式科学压减，严控一般公共预算资本性支出和一般性支出，全力以赴保“三保”，保还本付息，保刚性支出，保重点工作，杜绝出现系统性风险。

（五）提质增效争优先，助力巍山高质量发展。一是争先创优，以实效推动财政提质增效。依托2024年度创优提质重点工作清单，以目标任务为靶向，变压力为动力，补齐工作中的短板；以问题为导向，变思路为出路，优化良好成果运用。在良好上争优，在弱项上提质，确保绩效管理和预决算公开及“三保”落实情况在全州名列前茅，收入增速、国企改革和政府债务风险力争完成年内目标任务。二是适度加力，提升财政可持续发展能力。优化财政支出结构，保持适当的支出强度，释放市场积极信号，合理安排政府投资规模，发挥好政府投资的带动放大效应，推动经济社会合理发展。发挥积极的财政政策，提高政策的精准性、针对性和有效性，强化绩效管理与绩效结果运用，严肃财经纪律，提升财政治理效能，增强财政可持续性发展能力。三是统筹发展和安全，推动社会平稳和谐发展。严把收支关口，统筹供给与需求的协调发展，收入与支出的有效平衡。聚焦教育、医疗、养老、就业、公共服务等重点领域群众急难愁盼问题，持续增进民生福祉，努力让群众享有更多的获得感、幸福感和安全感。以稳定和谐的理念推动高质量发展，进一步推动全县经济实现质的有效提升和量的合理增长。

 

 

                        

责任编辑：巍山县财政局